Сколько транспортного налога платить за машину

Мощность двигателя в лошадиных силах умножают на ставку региона, затем на долю месяцев владения в году и, для дорогих машин, на коэффициент 3. Ставку за каждую лошадиную силу устанавливает закон региона отдельно для каждого диапазона мощности (ст. 361 и 362 НК РФ). Итог округляется до полного рубля.

Тот, где живёт владелец, на которого зарегистрирована машина: для налога это и есть её место нахождения (п. 5 ст. 83 НК РФ). Регион, где машину купили, на налог не влияет.

Тогда применяются ставки Налогового кодекса: 2,5 ₽ за 1 л. с. до 100 л. с., 3,5 ₽ до 150 л. с., 5 ₽ до 200 л. с., 7,5 ₽ до 250 л. с. и 15 ₽ свыше 250 л. с. (п. 1 ст. 361 НК РФ). Регион может поднять или снизить их не больше чем в 10 раз, а для машин до 150 л. с. снижать можно без ограничения (п. 2 и п. 4 ст. 361 НК РФ).

Ставка зависит от того, в какой диапазон мощности попала машина, и применяется ко всем лошадиным силам сразу. В Москве за 2026 год машина на 249 л. с. платит по 75 ₽ за 1 л. с., это 18 675 ₽, а на 251 л. с. — по 150 ₽, это 37 650 ₽.

Налог берётся только за полные месяцы, когда машина была зарегистрирована на вас. Месяц покупки считается полным, если машину поставили на учёт до 15-го числа включительно, месяц продажи — если сняли с учёта после 15-го (п. 3 ст. 362 НК РФ). Укажите число таких месяцев в поле «Месяцев владения в году».

Когда марка, модель и версия машины есть в перечне Минпромторга на этот год. В перечень попадают машины средней стоимостью от 10 до 15 млн ₽, с года выпуска которых прошло не больше 10 лет, и дороже 15 млн ₽ не старше 20 лет (п. 2 ст. 362 НК РФ). Перечень на 2026 год опубликован на сайте Минпромторга.

Не позднее 1 декабря года, следующего за налоговым: за 2025 год — до 01.12.2026, за 2026 год — до 01.12.2027 (п. 1 ст. 363 НК РФ). Сумму считает налоговая и присылает налоговое уведомление (п. 1 ст. 362 НК РФ).

Регион вправе установить разные ставки для новых и старых машин. Возраст считается на 1 января налогового года в полных календарных годах, начиная с года, следующего за годом выпуска (п. 3 ст. 361 НК РФ). Поле «Год выпуска» появляется только для регионов, где это влияет на ставку.

84 регионов со ставками из справочного сервиса ФНС, проверено 29.10.2026: Адыгея, Алтайский край, Амурская область, Архангельская область, Астраханская область, Белгородская область, Брянская область, Бурятия, Владимирская область, Волгоградская область, Вологодская область, Воронежская область, Донецкая Народная Республика, Еврейская автономная область, Забайкальский край, Запорожская область, Ивановская область, Ингушетия, Иркутская область, Кабардино-Балкария, Калининградская область, Калмыкия, Калужская область, Камчатский край, Карачаево-Черкесия, Карелия, Кемеровская область — Кузбасс, Кировская область, Коми, Костромская область, Краснодарский край, Красноярский край, Курганская область, Курская область, Ленинградская область, Липецкая область, Луганская Народная Республика, Магаданская область, Марий Эл, Мордовия, Москва, Московская область, Мурманская область, Ненецкий автономный округ, Нижегородская область, Новгородская область, Омская область, Оренбургская область, Орловская область, Пензенская область, Пермский край, Псковская область, Республика Алтай, Ростовская область, Рязанская область, Самарская область, Санкт-Петербург, Саратовская область, Сахалинская область, Свердловская область, Севастополь, Северная Осетия, Смоленская область, Ставропольский край, Тамбовская область, Татарстан, Тверская область, Томская область, Тульская область, Тыва, Тюменская область, Удмуртия, Ульяновская область, Хабаровский край, Хакасия, Ханты-Мансийский АО — Югра, Херсонская область, Челябинская область, Чечня, Чувашия, Чукотский автономный округ, Якутия, Ямало-Ненецкий автономный округ, Ярославская область. Не вошли: Башкортостан — физлица платят по пониженным ставкам за одну машину до 150 л. с. по своему выбору, а калькулятор не знает, сколько у вас машин; Дагестан — в данных ФНС за 2026 год нет ставки для физлиц на машины от 200 до 250 л. с.; Приморский край — ставки зависят ещё и от того, отечественная ли марка; Новосибирская область — в данных ФНС возрастные группы «до 5 лет включительно» и «от 5 лет до 10 лет включительно» пересекаются, ставка для машины пяти лет неоднозначна; Оренбургская область, только 2025 год — за 2025 год ставка для машин до 100 л. с. зависела от того, одна машина у владельца или несколько; Крым — в данных ФНС для 200–250 л. с. есть ставка только для машин до 10 лет; Сириус — в сервисе ФНС нет данных за 2026 год.